Současný stav příprav na přechod k Basel II

Ing. Mgr. Jitka Satori

Diplomová práce

Current state of preparation for transfer to Basel II

Anotace:

Diplomová práce podává přehled rizik spojených s podnikáním banky včetně nastínění kontrolních mechanismů, tj. regulace a dohledu nad bankami. Ústředním tématem práce jsou nástroje dohledu Basilejská dohoda I (dále jen „Basel I“) a její pokročilejší verze Basilejská dohoda II (dále jen „Basel II“). V práci je popsán vývoj od Basel I k Basel II a v aplikační části je ukázáno praktické použití Basel II k výpočtu kapitálové přiměřenosti. Následuje srovnání výpočtu kapitálové přiměřenosti podle Basel I a Basel II a nákladů vlastního kapitálu pro Banku X v obou případech. K vypracování aplikační části byly použity materiály Banky X, kde je kapitálová přiměřenost počítána plně podle Basel II. Logickým závěrem práce je sumarizace vlivu Basel I a Basel II na výpočet kapitálové přiměřenosti a srovnání těchto dvou metod ve všech podstatných dopadech pro banku, klienta i celkovou ekonomiku.

Abstract:

The presented thesis summarises risks related to banking operations as well as provides an overview of controlling mechanisms - banking regulation and supervision. The key topic of the thesis is the supervision tools resulting from Basel Agreeement I ("Basel I") and Basel Agreeement II ("Basel II"). The thesis outlines development from Basel I to Basel II and in its applied part it shows the practical use of Basel II for calculation of capital adequacy according to Basel I and Basel II and costs of equity for Bank X under both scenarios. The applied part is based on data of Bank X which itself applies Basel II measures. The final part summarises the influence of Basel I and Basel II on calculation of capital adequacy and comparison of both methods and their material impact on the bank, clients and general economic environment.

Klíčová slova

Basilejský výbor pro bankovní dohled, Basel I, Basel II, kapitálová přiměřenost, pravidla obezřetného podnikání bank, finanční trhy, rating, Basel Committee on Banking Supervision, Capital adequacy, Rules for circumspection of banking business, financial markets

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 4. 2009

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 15. 6. 2009
• Vedoucí: doc. Ing. Vladislav Pavlát, CSc.
• Oponent: Ing. Zuzana Kočičková

Vysoká škola finanční a správní

Magisterský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Finance a finanční služby