Systém opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR

Michaela Opravilová

Bachelor's thesis

System of measures against legalization of proceeds from crime in Czech Republic

Abstract:

Bakalářská práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti jak v teoretické, tak v praktické rovině (tj. se zaměřením na český systém opatření a postupů proti legalizaci výnosů z trestné činnosti). Cílem práce je vysvětlit proces legalizace výnosů z trestné činnosti, nalézt současné trendy, dále rozebrat českou právní úpravu v této oblasti a zhodnotit systém opatření proti legalizaci v České republice na základě reálných dat zveřejňovaných Finančním analytickým útvarem. Součástí je i zobrazení historického vývoje počtu zachycených případů.

Abstract:

This bachelor thesis deals with the issue of legalization of proceeds from crime on both theoretical and practical level (focused on the Czech AML system). The aim of this thesis is to explain the process of legalization of proceeds from crime, to find current trends, to elaborate on Czech legislation in this area and to evaluate the system of measures against legalization in the Czech Republic based on actual data published by the Czech financial intelligence unit. Historical development of the number of the Suspicious Activity Reports is included.

Keywords

Legalizace výnosů z trestné činnosti, Praní špinavých peněz, Oznámení podezřelého obchodu, Melegální činnost, Podvod, AML

Keywords

Money laundering, Legalization of proceeds from crime, AML, Suspicious Activity Report, Crime

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 16. 1. 2018

Thesis defence

• Date of defence: 12. 6. 2018
• Supervisor: Jarmila Radová
• Reader: Iveta Šubová

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bachelor programme / field:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví