Výskyt úvěrového rizika v portfoliu banky a metody jeho měření

Tomáš Panýr

Bakalářská práce

Occurrence of credit risk in a bank portfolio and methods of its measurement

Anotace:

Práce definuje a analyzuje rozsah a významnost úvěrového rizika v bankovním odvětví. Jako jeden z hlavních faktorů určující stabilitu bank si úvěrové riziko získalo v posledních letech spoustu pozornosti ze strany regulatorních orgánů. Práce ve zkratce popisuje evoluci regulace a zdůrazňuje její milníky. Dále se práce detailněji soustředí na v současnosti používané metody pro měření úvěrového rizika definovanými Bankou pro mezinárodní platby. Výhody a nedostatky standardizovaného přístupu a přístupu založeném na vlastním ratingu jsou dále detailně analyzovány. Přehled významnosti a výskytu kreditního rizika v bankovním portfoliu je prezentován na českém bankovním sektoru. Česká spořitelna slouží jako konkrétní příklad, na kterém je provedena hlubší analýza.

Abstract:

This thesis defines and analyses the magnitude and significance of credit risk in the banking industry. As a major factor determining the stability of banks, dealing with credit risk has merited a lot of attention from the regulatory authorities in the recent years. The thesis, in a nutshell, describes the evolution of the regulation and highlights its milestones. In more detailed manner the thesis focuses on the current credit risk measurement approaches defined by the Bank of International Settlement. The pros and cons of the standardized and internal ratings based approaches are then analysed. The overview of significance and occurrence of the credit risk in bank portfolio is presented on example of the Czech banking sector. Ceska sporitelna serves as a specific example on which a deeper analysis is performed.

Klíčová slova

Basel, úvěrová expozice, měření rizika, úvěrové riziko, IRB přístup

Keywords

IRB approach, Basel, credit exposure, risk measurement, credit risk

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 22. 10. 2014

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 24. 6. 2015
• Vedoucí: Naděžda Blahová
• Oponent: Jiří Pour

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance