Kreditní riziko banky ve vztahu ke korporátnímu segmentu

Ing. Martina Sponerová, Ph.D.

Doctoral thesis

Credit risk of a bank in relation to corporate segment

Abstract:

Úvěrové riziko spočívá v tom, že klient banky nedodrží sjednané podmínky finanční transakce a bance tím vznikne finanční ztráta. A proto pro banky a další úvěrové instituce na celém světě bylo úvěrové riziko vždy nejdůležitějším rizikem již od doby, kdy byl poskytnut první úvěr. Úvěrové riziko ovlivňuje ziskovost banky, její likviditu a také úrokové riziko. Dobře zajištěný nesplácený úvěr může pro banku stále představovat hodnotu, ale takovou hodnotu je téměř nemožné použít k uhrazení pohledávek. Efektivní predikce finanční tísně, a tedy i úvěrového rizika byla vždy v popředí zájmu finančních institucí, bankovních manažerů včetně zájmu akademiků. Cílem disertační práce je vyhodnotit kreditní riziko banky ve vztahu ke korporátnímu segmentu při posuzování úvěrových obchodů bankou a navrhnout nové možnosti měření úvěruschopnosti korporátních klientů s cílem přesnější identifikace kreditního rizika banky. Práce se zabývá úvěrovým rizikem, které úzce souvisí s predikcí finanční tísně podniku. Jsou představena jednotlivá finanční rizika v bankovním podnikání se zaměřením na úvěrové riziko a analyzovány faktory a metody, které dokáží predikovat finanční tíseň podniku. Na základě zjištěných poznatků práce přináší doporučení pro přesnější modelování predikce bankrotu a tím snížení úvěrového rizika.

Abstract:

Credit risk is the risk that the bank's customer fails to comply with the agreed terms of a financial transaction and the bank incurs a financial loss. Therefore, credit risk has always been the most important risk for banks and other lending institutions around the world, ever since the first loan was granted. Credit risk affects a bank's profitability, its liquidity and also its interest rate risk. A well-secured non-performing loan may still represent value to a bank, but such value is almost impossible to use to pay claims. Effective prediction of financial distress and therefore credit risk has always been a major concern of financial institutions, bank managers, including academics. The aim of this dissertation is to evaluate the credit risk of a bank in relation to the corporate segment in the assessment of credit transactions by the bank and to propose new ways of measuring the creditworthiness of corporate clients in order to identify the credit risk of the bank more accurately. The thesis deals with credit risk, which is closely related to the prediction of financial distress of a company. Individual financial risks in banking business are introduced with a focus on credit risk and the factors and methods that can predict the financial distress of the enterprise are analyzed. Based on the findings, the paper makes recommendations for more accurate modelling of bankruptcy prediction and thus reducing credit risk.

Keywords

úvěrové riziko, SME, predikce bankrotu, logistická regrese, rozhodovací stromy

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 2. 11. 2022

Thesis defence

• Date of defence: 26. 1. 2023
• Supervisor: prof. Ing. Eva Horvátová, CSc.
• Reader: prof. Ing. Mgr. Renáta Pitoňáková, PhD., doc. Ing. Vlasta Kašparovská, Ph.D., doc. Ing. Pavla Klepková Vodová, Ph.D.

Masaryk University

Faculty of Economics and Administration

Doctoral programme / field:
Finance / Finance