Komparace investičních fondů dle kritérií SFDR

Bc. Radek Petr

Diplomová práce

Comparison of investment funds according to SFDR

Anotace:

V mé diplomové práci je popsána problematika komparace investičních fondů dle kritérií SFDR – Sustainable Finance Disclosure Regulation. Práce se věnuje definici a historii kolektivního investování jako takového, jeho vzniku a vývoji až po přijetí regulací SFDR související s ESG. Cílem práce je pomocí metodiky komparace určit, zda toto konkrétní nařízení bude mít dopad na klíčové vlastnosti investičních fondů, a to výnos a riziko a dále rozdíl v rámci kritérií samotného nařízení SFDR. Kromě toho se pokusím popsat potenciální přínosy i zápory tohoto nařízení. Budu zde pracovat s hypotézou, že tato regulace bude mít dopady, ovšem cílem bude určit v jaké míře a srozumitelně je interpretovat pro reálné využití v praxi, tedy formulovat závěry tak, aby byly uchopitelné i pro běžného investora bez hlubších znalostí dané problematiky.

Abstract:

My thesis describes the issue of investment funds comparison according to the criteria of SFDR – Sustainable Finance Disclosure Regulation. The thesis deals with the definition and history of collective investment as such, its origin and development up to the adoption of SFDR regulations related to ESG. The aim of the thesis is to use a comparative methodology to determine whether this particular regulation will have an impact on the key characteristics of investment funds, namely return and risk, as well as the difference within the criteria of the SFDR regulation itself. In addition, I will attempt to describe the potential benefits and drawbacks of this regulation. I will be working with the hypothesis that this regulation will have impacts, but the aim will be to determine to what extent and to what extent they can be interpreted for real-world use, i.e. to formulate conclusions that are graspable by the average investor without in-depth knowledge of the subject.

Klíčová slova

Akcie, benchmark, ESG, dluhopisy, ETF, firemní řízení, investiční fondy, index, kolektivní investice, SFDR, společenská odpovědnost, životní prostředí, bonds, collective investment, environmental, governance, investment funds, social, stocks

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 4. 2024

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 5. 6. 2024
• Vedoucí: Ing. Petr Mach, Ph.D.
• Oponent: Ing. Tomáš Kremr, Ph.D.

Vysoká škola finanční a správní

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Ekonomika a management