Praní špinavých peněz - trestněprávní, trestněprocesní a kriminologické aspekty

Mgr. Jitka Špilková

Diplomová práce

Money Laundering - Criminal and Criminological Aspects

Anotace:

Praním špinavých peněz je nazýván proces, při němž dojde ke zlegalizování peněz pocházejících ze zisků z trestné činnosti. Při tomto „proprání“ se z těchto peněz stanou peníze čisté, které by neměly poutat pozornost orgánů činných v trestním či daňovém řízení a vzbuzovat pochyby o tom, že byly nabyty legálním způsobem. Praní špinavých peněz je pro společnost velmi nebezpečným trestným činem a to především z toho důvodu, že se legalizují peníze, které jsou výtěžky jiné velmi závažné trestné činnosti. Toto zlegalizování nečistých peněz je velmi podstatnou součástí především dobře propracovaného organizovaného zločinu mezinárodních rozměrů. Podstatou mojí práce bylo především rozebrání problémů týkající se současné i budoucí kodifikace legalizace výnosů z trestné činnosti, pohled na osobu pachatele, jeho místo v mezinárodních organizacích páchajících trestnou činnost a způsoby, kterými se výše zmíněné trestné činnosti dopouští.

Abstract:

A process, in which the proceeds of crime are legalized, is called money laundering. During this laundering the money changes into clean one which should not attract attention of investigative and tax bodies and promote doubts that the money has been gained in legal ways. That is why the money laundering is very dangerous for the society, above all because of the reason that the proceeds of very serious criminal activities are legalized. This legalization of illegal money is a very significant part of a well organized network of international crime. The aim of my work was to deal with the problems concerning current and future laws of money laundering, the view of criminal and his place in international organizations commiting crime and ways of above mentioned criminal activities.

Klíčová slova

praní špinavých peněz, legalizace výnosů z trestné činnosti, hospodářská trestná činnost, organizovaný zločin, money laundering

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 28. 3. 2008

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 25. 4. 2008
• Vedoucí: doc. JUDr. Josef Kuchta, CSc.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Magisterský studijní program / obor:
Právo a právní věda / Právo