Finanční a hospodářská kriminalita

Marek Haloun

Diplomová práce

Financial and economic crimes

Anotace:

Diplomová práce se zabývá problematikou hospodářské a finanční kriminality. Hlavním cílem práce je seznámit čtenáře s charakteristickými rysy dílčích kriminalit a na skutečných kauzách a specifických případech poukázat na důležitost tohoto celosvětového negativního jevu. Kromě definování jednotlivých druhů hospodářské a finanční kriminality dochází také ke statistické komparaci dat, jak z pohledu policejní, tak i justiční statistiky. Není opomenut ani globální průzkum hospodářské kriminality společnosti PwC. Dále jsou představeny nejdůležitější zainteresované instituce a detailněji popsána činnost legalizace výnosů z trestné činnosti. V poslední části jsou zmíněny kauzy řešené týmem Daňové Kobry či případová studie Metropolitního spořitelního družstva.

Abstract:

The diploma thesis focuses on economic and financial crimes. The main purpose of this thesis is to acquaint the reader with characteristic features of each crime and to point out the importance of this negative worldwide phenomenon on real cases and specific examples. In addition to defining individual types of economic and financial crimes, there is also a statistical comparison of data, both from perspective of police and judicial statistics. PwC’s Global Economic Crime and Fraud Survey is not left out. Furthermore, the most important involved institutions are introduced, and the criminal activity of money laundering is described in more detail. The last part mentions cases solved by the Tax Cobra team or a case study of the „ Metropolitní spořitelní družstvo “.

Klíčová slova

Kriminalita, hospodářská kriminalita, majetková kriminalita, podvod, legalizace výnosů z trestné činnosti, daňový únik, finanční kriminalita, trestná činnost, zainteresované instituce, kyberkriminalita

Keywords

cyber crime, Crime, economic crime, financial crime, property crime, criminal activity, involved institutions, fraud, anti-money laundering, tax evasion

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 20. 10. 2019

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 18. 6. 2020
• Vedoucí: Jarmila Radová
• Oponent: Michal Vyskočil

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví