Organizovaný zločin jako největší podílník na tzv."praní špinavých peněz" a vliv praní špinavých peněz na společnost

Bc. Hana Wyrwolová

Diplomová práce

Organized crime as the largest unit holder of the so - called "money laundering" and the effect of money laundering on society

Anotace:

Tato diplomová práce je věnována problematice legalizace výnosů z trestné činnosti, tedy tzv. praní špinavých peněz. Vzhledem k tomu, že je výše uvedené problematice věnováno velice málo literatury, autorka stanovila jako hlavní cíl této práce vytvoření uceleného přehledu problematiky praní špinavých peněz, resp. legalizace výnosů z trestné činnosti. V práci je podrobně popsán proces praní špinavých peněz včetně historických souvislostí vzniku a vývoje této nelegální činnosti, dále jsou uvedeny nejčastější zdroje špinavých peněz na území České republiky a právní úprava legalizace výnosů z trestné činnosti na úrovni vnitrostátní i mezinárodní. Závěr této práce je věnován činnosti Finančního analytického útvaru, vyhodnocení jeho činnosti a vyhodnocení vývoje v oblasti praní špinavých peněz v České republice.

Abstract:

This thesis is focused on legalization of proceeds from crime. The aim of this thesis is to summarize in a compact form the issue of money laundering, because there is almost no literature available about money laundering, respectively legalization of proceeds from crime. The author describes in detail the proceeds of money laundering, historical background and development of this illegal activity, then there are listed the most frequent sources of dirty money in the Czech Republic and legislation of legalization of proceeds from crime at national and international levels. The end of this thesis is dedicated to the activities of the Financial Analytical Unit and to the evaluation of its activities.

Klíčová slova

Praní špinavých peněz, legalizace výnosů z trestné činnosti, financování terorismu, organizovaný zločin, trestná činnost, korupce, daňové podvody. Money laundering, legalization of proceeds from crime, financing of terrorism, organized crime, crime, curruption, tax frauds.

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 29. 4. 2014

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 6. 6. 2016
• Vedoucí: doc. Ing. Jaroslav Brada, Ph.D.
• Oponent: doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D.

Vysoká škola finanční a správní

Magisterský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Finance a finanční služby