Legalizace výnosů z trestné činnosti

František Janovský

Diplomová práce

The legitimisation of proceeds of crime

Anotace:

Diplomová práce se zabývá problematikou praní špinavých peněz, jakožto nástroje sloužícího vybraným subjektům k získání možnosti beztrestného užívání nelegálně nabytých majetkových hodnot pocházejících z trestné činnosti. V úvodní části jsou rozebírány a vysvětlovány pojmy nezbytné pro hlubší pochopení této problematiky a rovněž zásady v boji proti ní aplikované. Následují kapitoly zabývající se historickými okolnostmi vzniku fenoménu praní, dále jednotlivými stupni pracího procesu a vybranými postupy, jež jsou v rámci něj užívány. Další část je věnována orgánům a organizacím působícím v boji proti praní špinavých peněz na národní a mezinárodní scéně. V závěru se pak práce věnuje nastavení interního systému banky, jež ji má uchránit před jejím zneužitím k této nezákonné činnosti.

Abstract:

The Master's Thesis deals with the topic of money laundering as a means of enabling certain subjects to use with impunity assets acquired illegally through criminal activity. The introduction analyzes and explains the terms necessary for a deeper understanding of this activity, as well as the principles applied to combat it. Subsequent chapters deal with the historical circumstances of the phenomenon's origin, the individual phases of the laundering process and selected methods employed. The next part is devoted to the authorities and organizations involved in combatting money laundering on national and international level. In the final part, the thesis analyses the setup of a bank's internal system to prevent it from being abused as a participant in this illegal activity.

Klíčová slova

nezákonné prostředky, organizovaný zločin, legalizace výnosů z trestné činnosti, praní špinavých peněz, zločinecká organizace

Keywords

criminal organization, illegal assets, legitimisation of proceeds of crime, money laundering, organized crime

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 20. 5. 2013

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 26. 6. 2014
• Vedoucí: Naděžda Blahová
• Oponent: Jaroslav Brada

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví