Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v bankovním sektoru ve vztahu s KYC

To Nhu Le

Diplomová práce

Anti-money laundering measures in the banking sector in relation to KYC

Anotace:

Diplomová práce se věnuje jednotlivým opatřením proti legalizaci výnosu z trestné činnosti optikou bankovních institucí v kontextu s KYC principem. První část práce se zaměřuje na základní právní normy a dohledové instituce v souvislosti s bojem proti praní špinavých peněz. Součástí další kapitoly je analýza vybraných rizikových faktorů v souvislosti s rizikovým profilem klienta. Následující kapitola obsahuje komparaci bankovních systémů AML v České a Slovenské republice. Poslední část kapitoly pojednává o predikativních trestných činech v souvislosti s finančním rizikem praní peněz.

Abstract:

The diploma thesis deals with individual measures against the legalization of proceeds of crime through the lens of banking institutions in the context of the KYC principle. The first part of the thesis focuses on basic legal standards and supervisory institutions in connection with the fight against money laundering. Part of the next chapter is an analysis of selected risk factors in connection with the client’s risk profile. The following chapter contains a comparison of AML banking systems in the Czech and Slovak Republics. The last part of the chapter deals with the predicate offences in connection with the financial risk of money laundering.

Klíčová slova

přístup založený na rizicích, AML zákon, praní špinavých peněz, politicky exponovaná osoba, Finanční analytický úřad

Keywords

Financial Analytical Office, money laundering, risk-based approach, politically exposed person, AML Act

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 11. 1. 2023

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 2. 2. 2023
• Vedoucí: Petr Teplý
• Oponent: Lukáš Fiala

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program:
Bankovnictví a pojišťovnictví