Legalizace výnosů z trestné činnosti

Hana Brabcová

Bakalářská práce

Money laundering

Anotace:

Bakalářská práce se zabývá tématem legalizace výnosů z trestné činnosti po stránce teoretické i praktické. Cílem práce je vysvětlit proces a metody legalizace výnosů z trestné činnosti, vymezit národní i mezinárodní legislativní úpravu, včetně popisu činností důležitých institucí zabývajících se bojem proti této nelegální činnosti. Dále rovněž analyzovat vývoj důležitých ukazatelů legalizace výnosů z trestné činnosti na území ČR převážně na základě dat z Finančního analytického úřadu a ukázat rozvoj mezinárodní spolupráce.

Abstract:

The bachelor thesis deals with theoretical and practical aspects of money laundering. The aim of this thesis is to describe the process and methods of money laundering. The goal is also to explain the process and methods of money laundering, to define national and international legislation, including the description of activities of important institutions fighting against this illegal activity. Furthermore, to analyse the development of important indicators of money laundering in the Czech Republic mainly on the basis of the data from the Financial Analytical Office and to show the development of international cooperation.

Klíčová slova

legalizace výnosů z trestné činnosti, praní špinavých peněz, podezřelý obchod, AML, AML zákon

Keywords

suspicious business, money laundering, AML, AML law

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 11. 2018

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 18. 6. 2019
• Vedoucí: Jarmila Radová
• Oponent: Michal Vyskočil

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví