Praní špinavých peněz/AML

Quoc Tu Nguyen

Bakalářská práce

Money Laundering/AML

Anotace:

Tato bakalářská práce se zabývá problematikou praní špinavých peněz, kde se snaží popsat samotný proces, jeho původ a také seznamuje s běžně používanými metodami legalizace nelegálně nabytých prostředků. V rámci teoretické části popisuje podrobně kauzu Russian Laundromat, definuje instituci FATF a její dva projekty, které se zabývají nelegálním pašováním migrantů a obchodem s volně žijícími živočichy. Důležitým aspektem práce je právní vymezení pojmu, povinných osob popsání možných sankcí v případě prokázání viny. Empirická část tato práce je zaměřená na popis vývoje zajištěných prostředků Finančním analytickým úřadem a provedení korelační analýzy s makroekonomickými ukazateli včetně komentáře.

Abstract:

This bachelor thesis deals with the issue of money laundering, where it tries to describe the process itself, its origin and also tries to acquaint the reader with commonly used methods of legalization of illegally acquired funds. Within the theoretical part it describes in detail the Russian Laundromat case, defines the FATF institution and its two projects dealing with illegal smuggling of migrants and wildlife trafficking. An important aspect of the thesis is the legal definition of the term, the obliged persons and the description of possible sanctions in case of proving guilt. The empirical part of this thesis is focused on describing the development of the seized funds by the Financial Analytical Office and performing a correlation analysis with macroeconomic indicators, including a commentary.

Klíčová slova

legalizace výnosů z trestné činnosti, povinné osoby, AML, praní špinavých peněz

Keywords

legalizalization of illicit funds, obliged persons, money laundering, AML

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 5. 2023

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 16. 6. 2023
• Vedoucí: Jarmila Radová
• Oponent: Marek Dongres

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program:
Finance