Postupy bank v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Bc. Martin Fandli

Bachelor's thesis

Banks' practices in the fight against money laundering

Abstract:

Práce se zabývá problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti, a způsoby páchání tohohle typu trestné činnosti. Dále se zabývá také právním řádem v oblasti AML (anti money laundering) problematiky od identifikace klienta, přes institut kontroly klienta a zesíleného dozoru (například u transakcí s rizikovými zeměmi, nebo transakce u exponovaných osob). Dalším tématem práce jsou detaily informační povinnosti. Dále jsou představeny subjekty angažované v boji proti praní špinavých peněz. V aplikační části práce analyzuje působení Finančně analytického útvaru (FAÚ), ať už v oblasti podaných trestních oznámeních, počtu zabavených aktiv, vývoj počtu provedených kontrol či počtu řízení pro porušení nařízení z AML zákona a následně udělených pokut. A v poslední části se pokusí predikovat trendy vývoje v budoucím působení FAÚ. V této části byla použita metoda analýzy a predikce. Tato analýza zjistila že v příštích letech se s největší pravděpodobností projeví stoupající tendence trendů napříč analyzování a predikovanými veličinami.

Abstract:

This thesis deals with the issue of money laundering, and how this type of crime is committed. It also deals with the legal system of AML (anti money laundering) from client identification, through the client control and enhanced supervision (for example at transactions with high-risk countries, or transactions with exposed persons). Another topic of the work is the details of the informational obligation. Furthermore, there are described entities involved in the fight against money laundering. The practical part of the thesis analyzes the activities of the Financial Analysis Unit (FAU), whether in the area of criminal reports, the number of seized assets, the development of the number of inspections or the number of proceedings for violations against the AML law and its imposed fines. In the last part, there is a prediction of future trends in the work of FAU. The method of analysis and prediction was used in this part. This analysis found that in the coming years, rising trends across analysis and predicted variables are most likely to occur.

Keywords

Banky, FAÚ, KYC, Legalizace výnosů z trestné činnosti, Povinné osoby, Praní špinavých peněz, Trestní oznámení, AML, Banks, Criminal complaint, Legalization of proceeds of crime, Money laundering, Obliged persons

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 16. 4. 2022

Thesis defence

• Date of defence: 17. 6. 2022
• Supervisor: doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D.
• Reader: Ing. Petra Korbasová, Ph.D.

University of Finance and Administration

Bachelor programme / field:
Finance / Finance