Teorie a praxe řízení úvěrového rizika v bankách

Ing. Petra Šumná, Ph.D.

Doctoral thesis

Theory and practice of credit risk management in banks

Abstract:

Tato disertační práce se věnuje řízení úvěrového rizika v bankách, jeho hlavním atributům, jednotlivým přístupům měření, efektivnímu způsobu jeho řízení, předcházení tomuto typu rizika a dopadům a eliminaci ztrát, které vzniknou v případech, kdy není adekvátně a správně řízeno. Práce dále sleduje a analyzuje základní ukazatele spojené s úvěrovým rizikem v rámci hospodářského cyklu, vazby tvorby opravných položek a hospodářského cyklu, linearitu objemu poskytnutých úvěrů a počtu opravných položek k jednotlivým typům úvěrů. Hlavním cílem této práce je vyhodnotit a komparovat přístupy řízení rizik tří bankovních subjektů v České republice z pohledu dynamiky kreditního rizika před finanční krizí a v jejím průběhu, s ohledem na vazbu tvorby úvěrového rizika v souvislosti s hospodářským cyklem. Dílčím cílem je pak analýza procyklického chování bankovních subjektů. Práce dochází k závěru, že se bankovní subjekty chovají procyklicky. Z komparace bankovních subjektů vyplývá, že dynamika úvěrového rizika byla ovlivněna nejen finanční krizí, ale také makroekoekonomickým a regulatorním prostředím

Abstract:

This thesis focuses on credit risk management in banks, its main attributes, each particular approaches of measurement, an effective way of its management, the prevention of this type of risk and the impact and elimination of losses which arise in cases where it is not adequately and properly managed. This work further monitors and analyzes basic indicators related to credit risk within the frame of the business cycle, bindings between adjustment creation and the business cycle, the linearity of the volume of granted loans and the number of adjustments to the various types of loans. The main objective of this work is to analyze and compare accesses to credit risk management of the three banking entities in the Czech Republic from the perspective of credit risk dynamics before the financial crisis, and in its course of time, with respect to credit risk creation in connection with the business cycle. The sub-objective is the analysis of the procyclical behavior of bank subjects. The work concludes that the bank subjects behave procyclicaly. From the comparison of bank subjects emerges that the dynamics of the credit risk has been influenced not only by the financial crisis, but also by the macroeconomics and regulatory environment.

Keywords

Řízení rizik, úvěrové riziko, hospodářský cyklus, procykličnost, inflační očekávání, rating, kapitálová přiměřenost, opravné položky.

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 31. 10. 2013

Thesis defence

• Date of defence: 5. 2. 2014
• Supervisor: doc. RNDr. Petr Budinský, CSc.
• Reader: Ing. Naďa Blahová, Ph.D., doc. RNDr. Jarmila Radová, Ph.D., prof. Ing. Ladislav Hájek, CSc.

University of Finance and Administration

Doctoral programme / field:
Economic Policy and Administration / Finance