Banky a boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Bc. Kateřina Lochmanová

Diplomová práce

Banks and AML (anti-money-laudering)

Anotace:

Cílem mé práce je popsat úkoly a způsoby zapojení bank v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. První kapitola poskytuje základní definici pojmů legalizace výnosů z trestné činnosti, financování terorismu a přehled povinných osob, kterým plynou ze zákona povinnosti při sledování finančních toků. Druhá kapitola popisuje průběh legalizace výnosů z trestné činnosti včetně obecné charakteristiky jednotlivých fází tohoto procesu a příkladů skutečností, které takové činnosti mohou nasvědčovat. Třetí kapitola obsahuje přehled platných nařízení, směrnic a úmluv, které dávají právní rámec mezinárodní spolupráci při snaze zkvalitnit a zefektivnit koordinaci postupů k omezování a zmenšování závažných následků z této trestné činnosti plynoucí. Součástí celého systému jsou mezinárodní instituce, organizace a na národní úrovni zejména finanční zpravodajské jednotky. V České republice je zpravodajskou jednotkou Finanční analytický útvar Ministerstva financí. Čtvrtá kapitola obsahuje přehled právních předpisů platných v České republice. Pátá kapitola se podrobně věnuje zapojení bank do boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a to zejména zákonu č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a vyhlášce České národní banky č. 281/2008 Sb., o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.

Abstract:

The aim of my work is to describe tasks and ways of participation of banks in the process of fighting legitimisation of proceeds of crime. First chapter provides basic definition of legitimisation of proceeds of crime, financing of terrorism and a list of obliged entities with duties imposed by the law at monitoring financial flows. Second chapter characterizes a process of legitimisation of proceeds of crime including general characteristic of phases of this process and examples indicating such an activity. Third chapter includes a list of valid regulations, directives and conventions giving a legal framework to international cooperation in quest to improve the quality and streamline co�ordination of methods restricting and reducing serious consequences resulting from these crimes. International institutions, organizations on a national level, especially Financial Intelligence Units make a part of the whole system. In the Czech Republic it is a Financial Analytical Unit of the Ministry of Finance. Fourth chapter contains an overview of legislation valid in the Czech Republic. Fifth chapters pays attention to participation of banks in fighting legitimisation of proceeds of crime and financing of terrorism, namely Act No. 253/2008 Coll., on selected measures against legitimisation of proceeds of crime and a decree of the Czech National Bank No. 281/2008 Coll., on certain requirements for the system of internal principles, procedures and control measures against the legitimisation of proceeds of crime and financing of terrorism.

Klíčová slova

Legalizace výnosů z trestné činnosti, AML, Financování terorismu, CFT, banka

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 3. 3. 2011

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 22. 9. 2009
• Vedoucí: Ing. Zbyněk Kalabis
• Oponent: Ing. Jiří Malenka

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Finance