Vplyv medzinárodných sankcií na činnosti bánk v Českej republike

Veronika Bafrncová

Diplomová práce

Vliv mezinárodních sankcí na činnosti bank v České republice

Anotace:

Práce podává ucelený pohled na regulatorní rámec politiky mezinárodních sankcí v České republice a vplyv téhle nařízení a mezinárodního práva na podnikání a poskytování finančních produktu a služeb českými bankami v kontextu jejich využití k dosažení cílů jednotlivých sankčních programu Organizace spojených národů, Evropské Unie a Spojených státu Amerických. V této diplomové práci jsou dále popsány a analyzovány jednotlivé sankční programy, které jsou rozděleny do troch základních směrů, a to podle typu cíleného subjektu, typu sankčních nařízení a podle vydavatele konkrétních sankčních nařízení. Dále se tahle práce věnuje i postoji Evropské Unie k sankčním programům, které nejsou právně závazné v členských krajinách EU, no kvůli jich extra teritoriálnímu působení mohou ovlivňovat podnikání v České republice. Praktická část práce analyzuje jednak ekonomický výklad mezinárodních sankcí, tak i jejich praktickou implementaci a přímí i nepřímý vliv na české banky. Tenhle vliv je analyzován z pohledu vybraných finančních produktu a služeb na českém trhu, které ovlivňuje riziko porušení sankcí. Expozice vůči sankčnímu riziku je nutno identifikovat, analyzovat a správné řídit, proto praktická část poukazuje na konkrétní procesy a rizika, které tyto služby ovlivňují. V této části je vyvinuta snaha přiblížit konkrétní doporučení mezinárodních skupin, jak správně implementovat sankční opatření v rámci rizikových procesu a postupu tak, aby tohle riziko bylo co nejvíc eliminováno. Proto na závěr práce jsou představeny i prime nákladové dopady porušení sankčních nařízení na vybraných příkladech velkých evropských bank.

Abstract:

The thesis provides a comprehensive view of the regulatory framework of international sanctions policy in the Czech Republic and the impact of this regulation and international law on business and the provision of financial products and services by Czech banks in the context of their use to achieve the goals of individual sanctions programs imposed by the United Nations, the European Union, and the United States of America. This diploma thesis further describes and analyzes the individual sanction programs, which are divided into three main groups, according to the type of target subject, the type of sanction regulations and the publisher of specific sanction regulations. Furthermore, this work deals with the position of the European Union on sanction programs, which are not legally binding for EU member states, but due to their extra territorial effect may affect business in the Czech Republic. The practical part of the work analyzes both the economic interpretation of international sanctions, as well as their practical implementation and its direct or indirect impact on Czech banks. This impact is analyzed in terms of the financial products and services on the Czech market, which affects the risk of breaches of sanctions. Exposure to sanction risk must be identified, analyzed, and properly managed, so the practical part consists of the specific processes and risks that affect these services. In this part, an effort is made to bring closer the specific recommendations of international groups on how to properly implement sanction measures within the risk processes and procedures so that the risk can be eliminated as much as possible. Therefore, at the end of the work, the prime cost effects of violations of sanctions regulations are demonstrated on selected examples of large European banks are presented.

Abstract:

Práca podáva ucelený pohľad na regulatívny rámec politiky medzinárodných sankcií v Českej republike a vplyv týchto nariadení a medzinárodného práva na podnikanie a poskytovanie finančných produktov a služieb českými bankami v kontexte ich využitia na dosiahnutie cieľov jednotlivých sankčných programov Organizácie spojených národov, Európskej únie a Spojených štátov amerických . V tejto diplomovej práci sú ďalej popísané a analyzované jednotlivé sankčné programy, ktoré sú rozdelené do troch základných smerov, a to podľa typu cieleného subjektu, typu sankčného nariadenia a podľa vydavateľa konkrétnych sankčných nariadení. Ďalej sa táto práca venuje aj postoju Európskej únie k sankčným programom, ktoré nie sú právne záväzné v členských krajinách EÚ, no kvôli ich extra teritoriálnemu pôsobeniu môžu ovplyvňovať podnikanie v Českej republike. Praktická časť práce analyzuje jednak ekonomický výklad medzinárodných sankcií, ako aj ich praktickú implementáciu a priamy aj nepriamy vplyv na české banky. Tento vplyv je analyzovaný z pohľadu vybraných finančných produktov a služieb na českom trhu, ktoré ovplyvňuje riziko porušenia sankcií. Expozíciu voči sankčnému riziku je nutné identifikovať, analyzovať a správne riadiť, preto praktická časť poukazuje na konkrétne procesy a riziká, ktoré tieto služby ovplyvňujú. V tejto časti je vyvinutá snaha priblížiť konkrétne odporúčania medzinárodných skupín, ako správne implementovať sankčné opatrenia v rámci rizikových procesov a postupov tak, aby toto riziko bolo čo najviac eliminované. Preto na záver práce sú predstavené aj priame nákladové dopady porušenia sankčných nariadení na vybraných príkladoch veľkých európskych bánk.

Klíčová slova

bankovnictví, mezinárodní sankce, finanční sankce, sankční politika, finanční produkty a služby, regulace, Organizace spojených národů, Evropská Unie, Spojené státy americké

Keywords

United Nations, international sanctions, financial sanctions, sanction policy, financial products and services, banking, regulation, European Union, United states of America

Klíčová slova

medzinárodné sankcie, finančné sankcie, sankčná politika, regulácia, bankovníctvo, finančné produkty a služby, Organizácia spojených národov, Európska únia, Spojené štáty americké

Jazyk práce: slovenština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 15. 6. 2020

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 22. 6. 2021
• Vedoucí: Naděžda Blahová
• Oponent: Jana Marková

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví